こんにちは！今回は「仮想通貨にかかる税金」について、初心者の方にもわかりやすく解説します。特に「どのくらい税金がかかるの？」「年収によって違うの？」という疑問をお持ちの方に向けて、年収別の税率早見表もご紹介！
そもそも仮想通貨の利益って課税対象？
はい、仮想通貨（暗号資産）を売って得た利益は「雑所得」として課税されます。たとえば…
- ビットコインを買って値上がり後に売った
- イーサリアムでNFTを購入、そのNFTが値上がって売却
- 他のコインとの交換で利益が出た
こういった取引で利益が出たら、それは課税対象になります。
仮想通貨の税金は「累進課税」！
仮想通貨の利益は「給与などの他の所得と合算」されて、**総合課税（累進課税）**になります。つまり、年収が高い人ほど税率も高くなる仕組みです。
【年収別】仮想通貨の税率早見表（2025年版）
| 年収（給与＋仮想通貨利益） | 所得税率 | 住民税 | 合計税率（概算） |
|---|---|---|---|
| 〜195万円 | 5% | 10% | 約15% |
| 〜330万円 | 10% | 10% | 約20% |
| 〜695万円 | 20% | 10% | 約30% |
| 〜900万円 | 23% | 10% | 約33% |
| 〜1,800万円 | 33% | 10% | 約43% |
| 〜4,000万円 | 40% | 10% | 約50% |
| 4,000万円超 | 45% | 10% | 約55% |
※復興特別所得税などは簡略化して記載
たとえば、こんなケース
ケース1：年収400万円の人が仮想通貨で50万円の利益
→ 合計年収：450万円 → 所得税率：20%
→ 仮想通貨の利益50万円にかかる税金：約15万円（30%）
ケース2：年収1,200万円の人が仮想通貨で100万円の利益
→ 合計年収：1,300万円 → 所得税率：33%
→ 仮想通貨利益100万円にかかる税金：約43万円（43%）
税金が発生するタイミングに注意！
仮想通貨は売却・交換・決済した時点で課税されます。つまり、「利益を確定させたとき」＝「税金が発生するとき」です。
⚠️ 保有してるだけでは課税されません！
節税のヒント
- 必要経費（送金手数料・取引手数料など）をしっかり記録する
- 利益が少ない年に利益確定して、税率を抑える
- 専門の税理士に相談する（とくに100万円以上利益がある人）
まとめ：仮想通貨の税金は「利益が出たら逃げられない！」
仮想通貨で得た利益は、基本的に雑所得として課税対象です。
年収が高い人は税率も高くなるので、自分の所得に合った戦略を立てることが大事です。
特に利益が大きい場合は、翌年の確定申告で驚かないように早めに計算＆準備しておきましょう！
